貸借対照表
平成25年3月31日現在
| 科 目 |
当年度 |
前年度 |
増減 |
| 1 資産の部 |
| 1.流動資産 |
| 現金預金 |
| 現金 |
707,467 |
536,318 |
171,149 |
| 普通預金 |
10,712,169 |
6,835,727 |
3,876,442 |
| 定期預金 |
23,000,000 |
23,000,000 |
0 |
| 前払費用 |
0 |
1,086,506 |
△ 1,086,506 |
| 流動資産合計 |
34,419,636 |
31,458,551 |
2,961,085 |
|
| 2.固定資産 |
| （1）基本財産 |
| 土地 |
198,005,200 |
198,005,200 |
0 |
| 定期預金 |
210,000,000 |
210,000,000 |
0 |
| 基本財産合計 |
408,005,200 |
408,005,200 |
0 |
|
|
（2）特定資産
|
|
退職給付引当預金
|
925,170 |
22,218,911 |
△ 21,293,741 |
|
修繕引当預金
|
6,000,000 |
6,000,000 |
0 |
|
70周年記念事業引当預金
|
3,000,000 |
3,000,000 |
0 |
|
特定資産合計
|
9,925,170 |
31,218,911 |
△ 21,293,741 |
|
|
| （3）その他固定資産 |
| 建物 |
0 |
42,390,240 |
△ 42,390,240 |
| 建物付属設備 |
731,280 |
914,100 |
△ 182,820 |
| 備品 |
1,027,699 |
143,611 |
884,088 |
| 什器備品 |
76,338 |
115,705 |
△ 39,367 |
| ソフトウェア |
291,674 |
458,585 |
△ 166,911 |
| 蔵書 |
75,887,640 |
74,395,284 |
1,492,356 |
| 保証金 |
12,417,216 |
12,417,216 |
0 |
| その他固定資産合計 |
90,431,847 |
130,834,741 |
△ 40,402,894 |
| 固定資産合計 |
508,362,217 |
570,058,852 |
△ 61,696,635 |
|
| 2 負債の部 |
| 1.流動負債 |
| 預り金 |
604,819 |
598,625 |
6,194 |
| 賞与引当金 |
380,000 |
950,000 |
△570,000 |
| 流動負債合計 |
984,819 |
1,548,625 |
△ 563,806 |
|
|
2.固定負債
|
| 退職給与引当金 |
925,170 |
23,481,039 |
△ 22,555,869 |
| 固定負債合計 |
925,170 |
23,481,039 |
△ 22,555,869 |
| 負債合計 |
1,909,989 |
25,029,664 |
△ 23,119,675 |
|
| 3 正味財産の部 |
| 1.指定正味財産 |
| 指定正味財産合計 |
0 |
0 |
0 |
|
| 2.一般正味財産 |
540,871,864 |
576,487,739 |
△ 35,615,875 |
| （うち基本財産への充当額） |
(408,005,200) |
(408,005,200) |
(0) |
| （うち特定資産への充当額） |
(9,925,170) |
(31,218,911) |
(△21,293,741) |
| 正味財産合計 |
540,871,864 |
576,487,739 |
△ 35,615,875 |
| 負債及び正味財産合計 |
542,781,853 |
601,517,403 |
△ 58,735,550 |
|
正味財産増減計算書
平成24年4月1日から平成25年3月31日まで
| 科 目 |
当年度 |
前年度 |
増減 |
| 1 一般正味財産増減の部 |
| 1 経常増減の部 |
| 1.経常収益 |
| 基本財産運用収益 |
| 基本財産受取利息 |
388,519 |
1,023,106 |
△ 634,587 |
| 特定資産運用益 |
| 特定資産受取利息 |
12,629 |
13,867 |
△ 1,238 |
| 受取寄付金 |
| 受取寄付金 |
91,590,157 |
78,675,016 |
12,915,141 |
| 雑収益 |
| 受取利息 |
10,404 |
18,578 |
△ 8,174 |
| 雑収益 |
464,030 |
479,770 |
△ 15,740 |
| 経常収益計 |
92,465,739 |
80,210,337 |
12,255,402 |
|
| 2.経常費用 |
| 事業費 |
73,051,683 |
59,814,514 |
13,237,169 |
| 給料手当 |
21,251,710 |
24,371,558 |
△ 3,119,848 |
| 退職給付引当金繰入額 |
299,283 |
891,837 |
△ 592,554 |
| 福利厚生費 |
2,512,270 |
2,583,521 |
△ 71,251 |
| 消耗品費 |
76,170 |
223,159 |
△ 146,989 |
| 修繕費 |
21,504 |
1,683,544 |
△ 1,662,040 |
| 図書費 |
1,271,385 |
1,395,899 |
△ 124,514 |
| 蔵書補修費 |
176,526 |
257,271 |
△ 80,745 |
| 図書整備費 |
482,765 |
518,007 |
△ 35,242 |
| 調査研究費 |
19,991,603 |
22,015,268 |
△ 2,023,665 |
| 広報編集費 |
401,520 |
262,920 |
138,600 |
| 機具費 |
250,912 |
4,457 |
246,455 |
| データベース構築費 |
0 |
0 |
0 |
| 紀要刊行費 |
3,950,535 |
3,044,650 |
905,885 |
| 減価償却費 |
1,326,049 |
1,802,423 |
△ 476,374 |
| 賞与引当金繰入額 |
310,000 |
760,000 |
△ 450,000 |
| 支払手数料 |
1,226,672 |
0 |
1,226,672 |
| 研究所維持費 |
6,953,002 |
0 |
6,953,002 |
| 光熱水料費 |
969,965 |
0 |
969,965 |
| 支払家賃 |
11,299,662 |
0 |
11,299,662 |
| 雑費 |
280,150 |
0 |
280,150 |
|
| 管理費 |
11,247,695 |
14,857,750 |
△ 3,610,055 |
| 給料手当 |
5,120,867 |
5,136,574 |
△ 15,707 |
| 退職給付引当金繰入額 |
74,821 |
222,959 |
△ 148,138 |
| 福利厚生費 |
330,745 |
423,322 |
△ 92,577 |
| 旅費交通費 |
12,720 |
22,200 |
△ 9,480 |
| 通信運搬費 |
153,241 |
406,187 |
△ 252,946 |
| 消耗品費 |
19,043 |
148,511 |
△ 129,468 |
| 修繕費 |
5,376 |
1,683,543 |
△ 1,678,167 |
| 交際費 |
70,735 |
133,400 |
△ 62,665 |
| 会議費 |
190,818 |
395,078 |
△ 204,260 |
| 研究所維持費 |
1,738,250 |
2,320,504 |
△ 582,254 |
| 租税公課 |
0 |
0 |
0 |
| 保険料 |
8,100 |
51,615 |
△ 43,515 |
| 光熱水料費 |
242,491 |
629,471 |
△ 386,980 |
| 減価償却費 |
8,866 |
781,825 |
△ 772,959 |
| 賞与引当金繰入額 |
70,000 |
190,000 |
△ 120,000 |
| 公益認定対策費 |
0 |
1,840,203 |
△ 1,840,203 |
| 支払手数料 |
306,668 |
0 |
306,668 |
| 支払家賃 |
2,824,916 |
0 |
2,824,916 |
| 雑費 |
70,038 |
472,358 |
△ 402,320 |
|
| 経常費用計 |
84,299,378 |
74,672,264 |
9,627,114 |
| 当期経常増減額 |
8,166,361 |
5,538,073 |
2,628,288 |
|
| 2 経常外増減の部 |
| （1）経常外収益 |
| 経常外収益計 |
0 |
0 |
0 |
|
| （2）経常外費用 |
| 固定資産除却損 |
42,390,242 |
0 |
42,390,242 |
| 移転費用 |
1,391,994 |
0 |
1,391,994 |
| 経常外費用計 |
43,782,236 |
0 |
43,782,236 |
| 当期経常外増減額 |
△ 43,782,236 |
0 |
△ 43,782,236 |
| 当期一般正味財産増減額 |
△ 35,615,875 |
5,538,073 |
△ 41,153,948 |
| 一般正味財産期首残高 |
576,487,739 |
570,949,666 |
5,538,073 |
| 一般正味財産期末残高 |
540,871,864 |
576,487,739 |
△ 35,615,875 |
|
| 2 指定正味財産増減の部 |
| 当期指定正味財産増減額 |
0 |
0 |
0 |
| 指定正味財産期首残高 |
0 |
0 |
0 |
| 指定正味財産期末残高 |
0 |
0 |
0 |
|
| 3 正味財産期末残高 |
540,871,864 |
576,487,739 |
△ 35,615,875 |
|
財産目録
平成25年3月31日現在
| 科 目 |
金 額 |
| 1 資産の部 |
| 1.流動資産 |
| 現 金 |
707,467 |
|
|
| 普通預金 |
| 三井住友銀行大塚支店 |
5,188,989 |
|
|
| 三井住友信託銀行池袋東口支店 |
5,523,180 |
|
|
| 定期預金 |
| 三井住友銀行大塚支店 |
23,000,000 |
|
|
| 流動資産合計 |
34,419,636 |
|
|
| 2.固定資産 |
| (1) 基本財産 |
土 地
文京区大塚２丁目109番地１
宅地407.99m2 |
198,005,200 |
|
|
| 定期預金 |
| 三井住友信託銀行池袋東口支店 |
210,000,000 |
|
|
| 基本財産合計 |
408,005,200 |
|
|
|
| (2) 特定資産 |
| 退職給付引当預金 |
925,170
|
|
|
| 修繕引当預金 |
6,000,000
|
|
|
| 70周年記念事業引当預金 |
3,000,000
|
|
|
| 特定資産合計 |
9,925,170
|
|
|
|
| (3) その他の固定資産 |
建 物
文京区大塚２丁目109番地１所在
鉄骨一部鉄筋コンクリート造
陸屋根地下1階付7階建の内
１階、2階、３階×1/2
486.72m2 |
0 |
|
|
建物付属設備
|
| 建物内書架 |
731,280 |
|
|
|
| 備品 |
| データ入力サーバー導入費一式 |
32,156 |
|
|
| サーバー |
80,590 |
|
|
| 電話コンセント講談社LAN新設工事 |
268,275 |
|
|
| 光回線サーバーOA機器移転作業 |
425,250 |
|
|
| パーティション設置一式 |
221,428 |
|
|
| 什器備品 |
| 電話交換機 パナEX ACE |
1 |
|
|
| パソコン他 |
16,326 |
|
|
| PCソフト（図書管理システム） |
1 |
|
|
| 録画機能付液晶カラーテレビ |
60,010 |
|
|
| ソフトウェア |
291,674 |
|
|
蔵書
和書 30,574冊
洋書 4,150冊 |
75,887,640
|
|
|
| 保証金 (茗渓ビルディング敷金） |
12,417,216 |
|
|
|
| その他の固定資産合計 |
90,431,847 |
|
|
| 固定資産合計 |
508,362,217 |
|
|
| 資産合計 |
542,781,853 |
|
| 2 負債の部 |
| 1.流動負債 |
| 預り金 |
| 源泉所得税 |
244,347 |
|
|
| 住民税 |
169,000 |
|
|
| 健康保険料 |
60,364 |
|
|
| 厚生年金保険料 |
131,108 |
|
|
| 預り金合計 |
604,819 |
|
| 賞与引当金 |
380,000 |
|
|
| 流動負債合計 |
984,819 |
|
|
| 2.固定負債 |
| 退職給与引当金 |
925,170 |
|
|
| 固定負債合計 |
925,170 |
|
|
| 負債合計 |
1,909,989 |
| 正味財産 |
540,871,864 |
|
財務諸表に対する注記
| １．重要な会計方針 |
 |
公益法人会計基準(公益法人等の指導監督等に関する関係省庁連絡会議申し合わせ平成16年10月14日）を採用している。
|
| (1)固定資産の減価償却について |
|
建物、建物付属設備、什器備品・・・・定額法による減価償却を実施している。
[会計方針の変更]
法人税法の改正に伴い、当年度より平成19年4月1日以降に取得した有形固定資産について、改正後の法人税法に基づく減価償却の方法に変更している。
なお、この変更による影響は軽微である。
[追加情報]
法人税法の改正に伴い、当年度より平成19年3月31日以前に取得した有形固定資産については、改正前の法人税法に基づく減価償却の方法の適用により取得価額の5％に到達した年度の翌年度より、取得価額の5％相当額と備忘価額との差額を５年間にわたり均等償却し、減価償却費に含めて計上している。
|
|
| (2)引当金の計上基準 |
・賞与引当金
|
|
職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込み額のうち当期に帰属する額を計上している。（平成18年度より） |
・退職金給付引当金
|
|
従業員の退職金給付に備えるため、当期末における退職金給付債務に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上している。 |
|
| ２．基本財産及び特定資産の増減及びその残高は、次のとおりである。 |
| 科 目 |
前期末残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
| 基本財産 |
| 土地 |
198,005,200 |
0 |
0 |
198,005,200 |
| 定期預金 |
210,000,000 |
0 |
0 |
210,000,000 |
| 小計 |
408,005,200 |
0 |
0 |
408,005,200 |
| 特定資産 |
| 退職給付引当預金 |
22,218,911 |
1,636,232 |
22,929,973 |
925,170 |
| 修繕引当預金 |
6,000,000 |
0 |
0 |
6,000,000 |
70周年記念事業
引当預金 |
3,000,000 |
0 |
0 |
3,000,000 |
| 小計 |
31,218,911 |
1,636,232 |
22,929,973 |
9,925,170 |
| 合計 |
439,224,111 |
1,636,232 |
22,929,973 |
417,930,370 |
|
| ３．基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。 |
| 科 目 |
当期末残高 |
(うち指定正味財産からの充当額) |
(うち一般正味財産からの充当額) |
(うち負債に
対応する額) |
| 基本財産 |
| 土地 |
198,005,200 |
0 |
(198,005,200) |
0 |
| 定期預金 |
210,000,000 |
0 |
(210,000,000) |
0 |
| 小計 |
408,005,200 |
0 |
(408,005,200) |
0 |
| 特定資産 |
| 退職給付引当預金 |
925,170 |
0 |
(925,170) |
0 |
| 修繕引当預金 |
6,000,000 |
0 |
(6,000,000) |
0 |
70周年記念事業
引当預金 |
3,000,000 |
0 |
(3,000,000) |
0 |
| 小計 |
9,925,170 |
0 |
(9,925,170) |
0 |
| 合計 |
417,930,370 |
0 |
(417,930,370) |
0 |
|
| ４．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。 |
| 科 目 |
取得価額 |
減価償却累計額 |
当期末残高 |
備考 |
| 建物 |
0 |
0 |
0 |
4月1日
除却損 |
| 建物付属設備 |
18,282,000 |
17,550,720 |
731,280 |
|
| 備品 |
4,916,487 |
3,888,788 |
1,027,699 |
|
| 什器備品 |
4,200,258 |
4,123,920 |
76,338 |
|
| ソフトウェア |
10,378,589 |
10,086,915 |
291,674 |
|
| 合計 |
37,777,334 |
35,650,343 |
2,126,991 |
|
|
附属明細書
平成24年4月1日から平成25年3月31日まで
１．基本財産及び特定資産の明細
「財務諸表に対する注記」に記載のとおり。
|
| 科 目 |
前期末残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
| 賞与引当金 |
950,000 |
380,000 |
950,000 |
380,000 |
| 退職給与引当金 |
23,481,039 |
374,104 |
22,929,973 |
925,170 |
|
|
|
